Wat mag het kosten?

De lasten en baten van programma bedrijfsvoering bestaan uit:

• Directe personeelslasten
• ICT en automatisering
• Omgevingswet
• Overige personeelsgerelateerde uitgaven (o.a. facilitair, arbo, kantine, archief)

Personeel
De personele lasten zijn met het indexpercentage van 3,3% verhoogd. Dit is in lijn met de verhoging in de septembercirculaire.

Energie
In verband met de energiecrisis zijn nieuwe energiecontracten afgesloten, die tot hogere kosten leiden. Conform de Bestuursrapportage 2022 zijn de energiekosten van gemeentelijke gebouwen structureel hoger begroot met ca. € 200.000. Gelet op de grote onzekerheid over de ontwikkeling van de tarieven hebben wij in de paragraaf Weerstandsvermogen een risico opgenomen. Aanpassingen zullen wij in de Bestuursrapportage 2023 of via de Technische wijzigingen aan u voorleggen.
De energielasten voor het gemeentelijk vastgoed zijn opgenomen onder het thema Vastgoed.

ICT, Automatisering en Facilitair
Ten opzichte van 2022 stijgen de lasten met ca. € 590.000.
De toegekende middelen uit de Kadernota 2022 voor intensiveringen Informatiebeveiliging van € 470.000 zijn verwerkt in de begroting. Dit is inclusief € 65.000 personeelskosten die zijn begroot binnen het afdelingsbudget Support. Tevens is extra budget begroot van € 80.000 voor extra kosten Informatievoorziening. De huidige verouderde telefooncentrale kan niet één op één vervangen worden omdat blijkt dat dit niet meer in deze vorm te koop is. In plaats hiervan is de huidige markt ingericht op het aanschaffen van licenties op een telefonieplatform wat leidt tot nieuwe en onvoorziene exploitatielasten. Wij verwachten dat wij gaan aansluiten bij de VNG aanbesteding voor telefonie. Daarnaast zijn de kapitaallasten toegenomen met € 110.000 als gevolg van investeringen uit de meerjarenplanning. Hiertegenover staat dat in 2022 incidentele kosten Informatiestrategie van € 150.000 in 2023 niet meer beschikbaar zijn. De overige verschillen betreft mutaties als gevolg van kleine budgetmutaties en indexeringen.

Omgevingswet
In de kadernota is €200.000 beschikbaar gesteld voor de Omgevingswet.

Baten
Als gevolg van technische correcties zijn de baten (doorbelastingen en verrekeningen) € 78.000  lager.

Bijdrage BghU
De ontwerpbegroting 2023 van de BghU laat voor de jaren 2023-2026 een lagere gemeentelijke bijdrage zien. Dat is voornamelijk als gevolg van lagere kosten bedrijfsvoering, hierdoor daalt de deelnemersbijdrage mee. Per saldo betreft dit een voordeel van € 78.000 dat nu verwerkt wordt in de Begroting 2023 (zie ook raadsbesluit 2022-193).

Personeelsbeheer
Zoals in de Bestuursrapportage 2022 aangegeven verwachten we ook voor de komende jaren hogere kosten voor werving en selectie van personeel. Hoewel wij nog een aantrekkelijke werkgever zijn moeten we meer inspanningen doen om dat ook te blijven. Door de krappe arbeidsmarkt zijn vacatures steeds lastiger te vervullen. Hierdoor moeten we vaker externe bureaus inschakelen en gebruik maken van allerlei nieuwe en creatieve methoden om ons als werkgever goed te presenteren. We verwachten hierdoor structureel € 40.000 aan extra kosten per jaar.

Inzet middelen Wet Open Overheid (WOO)
In de meicirculaire 2021 heeft het Rijk extra middelen beschikbaar gesteld voor uitvoering van de Wet Open Overheid (WOO) welke per 1 mei 2022 in werking is getreden. Destijds waren deze middelen in de begroting verwerkt op de stelpost taakmutaties algemene uitkering. Sinds er een plan van aanpak ligt worden deze middelen toegevoegd aan het programma Bedrijfsvoering voor personele inzet en aanschaf en onderhoud van systemen. Voor 2022 is dit al verwerkt in de Bestuursrapportage 2022. Het gaat hierbij om zowel incidentele als structurele middelen van € 163.000 voor 2023, oplopend tot € 226.000 voor 2026.

In 2023 stijgen de lasten door de verwerking van de indexering en een verhoging van de kapitaallasten voortvloeiend uit de investeringen (nieuwe tractiemiddelen conform Meerjaren Investeringsplanning MIP)).

Lasten
De lasten Sport zijn € 82.000 hoger en is voornamelijk het gevolg van indexering € 52.000, budgetneutrale verschuiving vanuit programma Vrije Tijd (€ 13.000) en mutaties kapitaallasten als gevolg van vervangingsinvesteringen MIP 2023 en rente-effecten lopende investeringen, waaronder Sportpark Parkhout (€ 17.000).  

Als gevolg van de aanbesteding van de kleed- en kantineaccommodatie voor de voetbal Sportpark Parkhout stijgen de investeringslasten met ca. € 850.000. Dit levert vanaf 2024 hogere kapitaallasten op van gemiddeld € 54.000, die in lijn met het raadsbesluit van 5 juli 2022 ten laste worden gebracht van de stelpost kapitaallasten inflatie.

Baten
De baten stijgen met € 257.000. Conform het raadsbesluit 2020-101 d.d. 28 mei 2020 wordt € 212.000 toegevoegd ten behoeve van de dekking kapitaallasten voor de aanleg van het parkeerterrein. Zie ook de toelichting reservemutaties.
Het resterende verschil van € 45.000 betreft indexering van de baten.

Lasten
Het product Onderwijs geeft per saldo een klein verschil ten opzichte van de begroting 2022, dat grotendeels bestaat uit aanpassingen budgetten in verband met inflatie en doorwerking kapitaallasten van investeringen.

Baten
De baten Onderwijs betreft in rekening gebrachte energiekosten, onderhoudskosten en verhuur kinderopvang. Deze zijn € 43.000 hoger als gevolg van de hierop toegepaste indexering.

Lasten
De lasten voor het Stadshuis stijgen per saldo met € 68.000. Dit is voornamelijk het gevolg van mutaties kapitaallasten van € 35.000.  Het resterende verschil van € 33.000 betreft hogere lasten door indexering.

Baten
De toename van de baten 2023 voor het Stadshuis van € 38.000 betreft de geïndexeerde huur en servicekosten van de bestaande huurders. Met huurbaten van de nieuwe huurders na verbouwing van het Atrium is geen rekening gehouden, doordat de verbouwing van het Atrium is vertraagd.

Lasten
In de Bestuursrapportage 2022 is een extra storting in de voorziening Theater begroot. Dit geeft een verschil in de lasten ten opzichte van 2023 met € 200.000.

Baten
De hogere huurbaten zijn het gevolg van de toegepaste indexering met het percentage voor de gemeentelijke inkomsten. Dit geeft een hogere baat van € 80.000.

Lasten
De lasten zijn € 84.000 hoger, dit is voornamelijk het gevolg van de structurele raming van de huurlasten buurtplein Zuilenstein van € 100.000 (zie 1e Technische wijziging 2022), lagere  kapitaallasten van € 75.000 door mutaties afschrijvingen en rente. Het resterende verschil van € 60.000 bestaat uit hogere publiekrechtelijke heffingen (€ 20.000) en een samenstel van  diverse overige kosten ( 40.000).

Baten
De baten zijn € 340.000 hoger als gevolg van begrote huurbaten buurtplein Zuid (€ 266.000).  Het resterende verschil van € 74.000 bestaat deels uit hogere huur door indexering en deels doordat er in 2023 geen rekening is gehouden met huurderving als gevolg van corona.